歡迎來到你我貸客服熱線400-680-8888

銀監會嚴防銀行以信貸資產轉讓形式騰挪信貸額度

2014-03-10 10:50:54
來源:你我貸

2010年12月21日,中國銀監會以急件的形式,印發了《關于進一步規范銀行業金融機構信貸資產轉讓業務的通知》(下稱《通知》),在《通知》中,銀監會明確提出,銀行在進行信貸資產的轉讓時,要遵循真實性原則、整體性原則和潔凈轉讓原則三原則,并解釋上述三原則“就是要求資產真實轉移,轉讓的信貸資產應當包括全部未償還本金及應收利息,要求實現資產的真實、完全轉讓,風險的真實、完全轉移”。在首次提出潔凈轉讓原則的同時,重申了整體性原則。

“2011年新增信貸額度肯定會有一定的回落。”業內人士分析,在當前宏觀經濟及貨幣政策收縮信號非常明確的前提下,銀監會此舉意在配合宏觀調控,嚴控銀行以信貸資產轉讓的形式,騰挪信貸額度,并突破全年的信貸總體目標。

武漢大學經濟管理學院副院長、博士生導師葉永剛教授分析,禁止銀行簽訂信貸資產轉讓回購條款及禁止整體性拆分,實際上是通過控制貨幣投放量及削弱貨幣流動性的方式,來實現抑制通脹預期的目的,而這樣一來,監管層將與銀行利益之間產生矛盾。他預測,在政策趨緊的2011年,銀行與監管層在信貸資產轉讓上,可能面臨一場博弈。

信貸資產轉讓活躍

武漢一家銀行相關人士介紹,以往,進入年底后,銀行間信貸資產轉讓就會隨之活躍,因為各家銀行的額度已基本用完,急需通過轉讓獲得新的額度。而2010年又恰遇宏觀政策從積極轉向穩健,一些前期放款太猛的銀行額度已非常緊張,“前幾個季度大家都舍不得把資產轉出去。”他說。

據北京安邦咨詢管理有限公司研究員陳業介紹,國內的信貸資產轉讓最早出現在1998年,2005年監管部門正式發文推出試點,信貸資產轉讓從此走向前臺。但2008年的金融危機爆發后,這一工作被迫停止下來。“不過,私下的交易還是一直在進行,而且還比較活躍。”陳業介紹。

2010年9月25日,工商銀行、農業銀行等21家銀行業金融機構現場簽署了《貸款轉讓交易主協議》,至10月26日,已經有34家銀行簽署了該協議。《貸款轉讓交易主協議》的簽訂,意味著國內的信貸資產轉讓業務正式進入陽光化的階段。

實際上,在上海銀行間貸款交易市場啟動之前,北京金融交易所、天津資產交易所已經搶先成立,并且達成了數筆交易,深圳的貸款交易平臺也已于數年前成立,由此可見銀行間信貸資產轉讓的活躍。“不過這都是區域性的,也缺乏監管、運行細則,更多的還是場外交易,所以很多數據并不透明。”陳業介紹。

資料顯示,早在2010年9月初,天津金融資產交易所便成功完成信貸資產首次二級市場交易。9月20日,北京金融資產交易所宣布,該所已厘定清晰的信貸資產交易規則。同時在北金所面市的,還有金額達98.8億元的10個信貸資產。在上海的《貸款轉讓交易主協議》簽署暨全國銀行間市場貸款轉讓交易啟動儀式上,有5家商業銀行通過交易轉讓系統達成貸款轉讓交易,金額約9000萬元。

武漢大學葉永剛教授介紹,信貸資產轉讓類似于同業拆借,其實質就是金融機構的再融資行為,一般都是大銀行向中小銀行以及信托、財務公司轉讓,屬于近年從國外引進的金融創新產品,不過目前銀監會只允許銀行之間相互轉讓。當轉讓方需要收回資金或進行收益更高的貸款,卻又存在資本約束或信貸額度限制時,一般會選擇將貸款轉讓出去,從而使其貸款額度變得更為寬松,而中小銀行可以通過轉入資產,獲得相對較高的收益,因而在一定程度上,信貸資產轉讓頗受歡迎。

銀監會立規堵截

信貸資產轉讓雖然對貸款轉讓雙方來說,都是有利可圖的事,但于監管部門而言,卻一直是一個頗為頭疼的問題。

陳業介紹,在很長一段時間里,貸款轉讓都是私下進行的場外交易。據了解,此前,貸款轉讓時一般有三種方式,一種是買斷式,一種是回購式,還有一種是“雙買斷式”。而其中雙買斷式,又被當做逃避監管的常用手段。

中國銀行業交易商協會一位不愿具名的人士介紹,所謂雙買斷式,就是在轉讓時,轉讓銀行與受讓方在簽訂轉讓協議時,還另行簽訂回購協議,即在貸款“轉讓”到期后,又從受讓方手中買回該筆貸款。這樣一來,轉讓方因為該筆資產已經轉讓,因而就可以將其從資產表中轉出,而受讓方因為自己并非真正持有該筆資產,也就不將其列入資產表中。因此,貸款轉讓在一定程度上,就變成了銀行騰挪信貸額度、逃避監管、非法套利的手段,增加了監管部門的監管難度。銀監會在2009年也曾出臺過類似的文件,但收效并不理想。

不過,上述情形已經遭到了銀監會的封殺。陳業分析,銀監會在《通知》中明確提出的潔凈轉讓和真實轉讓原則,嚴禁簽訂任何隱含的回購性協議,就是針對上述情況而來。貸款轉讓后,轉出方應當在其資產負債表內終止確認該項信貸資產,轉入方則需在表內確認該項信貸資產,作為自有資產進行管理,并且與借款方重新簽訂協議,確認變更后的債權債務關系。同時,轉讓后,轉出方和轉入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風險資產等監管指標的計算應當作出相應調整。“這些規定斷了通過所謂貸款轉讓逃避監管的后路。”他說。

不過,據葉永剛分析,《通知》規定不允許簽訂回購性協議,還有更深層次的用意。資料顯示,截至2010年11月末,全年新增信貸額度已經超過全年總目標的7.5萬億。“估計全年總體額度可能在8億左右。”與此同時,央行近期多次加息,以及近期中央經濟工作會議后,釋放出的2011年貨幣政策收縮的信號表明,2011年新增信貸額度可能會低于2010年。在此背景下,銀監會的上述規定,有配合宏觀調控的意味。

“很簡單的一個道理,整體性轉讓就是意味著不能拆分轉讓,而拆分之后,比整體轉讓好賣多了。這就增加了貨幣的流動性,整體性轉讓,如果是金額較大,接盤者如果是中小銀行,一口吃掉是有困難的,這樣一來,監管部門配合宏觀調控的目的也就實現了。”葉永剛說。

而陳業分析,在2011年貨幣政策從緊已無懸疑的情況下,貸款轉讓時的回購性協議,可能成為銀行騰挪額度并突破全年信貸額度目標的手段之一,而這正是監管部門所擔心的。

銀監會有令:銀行董事將面臨“考試”不達標就下崗

商業銀行董事未來將面臨“考試”,未達標者將面臨下崗。

2010年12月10日,銀監會以主席令的形式下發了《商業銀行董事履職評價辦法(試行)》。在實施商業銀行董事準入制度之后,銀監會首次推出考核商業銀行董事在任職期間的稱職標準。

銀監會銀行監管二部副主任陳剛明指出,隨著商業銀行的改革,商業銀行的公司治理架構已經“形似”,監管重點已轉移到公司治理的“神似”建設中。若銀行董事在履職評價中不能夠達到基本稱職,則應該及時更換。

“履職評價的結果只分為三種:稱職、基本稱職和不稱職,而推出履職評價的主要目的就是能夠使董事更加及時有效地對商業銀行的發展起到專業性的、積極性的作用。”陳剛明認為。

陳剛明也透露,在未來的一段時間內,銀監會將會推出統一的規范的公司治理的監管法規,監管對象不只是商業銀行,也包括其他金融機構。

銀監會首推董事履職評價

在目前商業銀行的公司治理當中,董事又區分為執行董事、非執行董事和獨立董事,而三種不同的董事在公司治理當中又擔當不同的角色。

比如,像非執行董事,應在加強股東與商業銀行信息溝通、協調股東與銀行利益方面發揮更大的作用。而獨立董事則重在加強履職過程中的獨立性,關注中小股東和存款人利益。

雖然不同的董事有不同的定位,但是有些董事拿著高薪一年就參加幾次會議,甚至有些公司為董事開辟了專門的辦公室,有些董事的不作為也引起了市場的議論。

陳剛明解釋道,針對目前部分商業銀行董事在某些重大問題的決策中不積極作為,以董事會集體決策的名義搭便車等問題,在推出的履職評價中也都給出了相應的限制。

在評價標準中,規定了獨立董事和董事會專門委員會主任委員每年在商業銀行工作的時間不得少于15個工作日。并且董事必須親自出席三分之二以上的董事會會議,因故不能出席的,應該書面委托其他董事代為出席,委托書中應當載明授權范圍。

從上市商業銀行發布的對外公告可以看出,商業銀行召開董事會會議時,時常有不同的董事由于不同的原因,委托其他董事代為出席,而此種情況時常會有發生。

東海證券銀行分析師李文分析,這些規定能夠更好地使董事介入到商業銀行的公司治理當中來,而不應該成為商業銀行公司治理的擺設。

除了對董事有工作時間上的要求之外,履職評價還對定位不同的董事設定了不同場景的評級體系。并且要求董事除了持續了解商業銀行的運營情況,還要定期地閱讀各類經營報告、風險報告等。還列出了董事應該持續重點關注的七大事項,包括了商業銀行的戰略規劃、資本補充、重大的對外投資等。

陳剛明則指出,銀監會下發文件之后,各個商業銀行必須及時地制定出各行的細則來。商業銀行實施履職評價體系之后,2011年必定會產生不稱職的董事,但是就商業銀行來說,不稱職的董事肯定是少數。

對于評價體系中的規定,李文認為,根據不同的董事設定了差異化的評價標準,這樣更加有利于不同董事從專業知識、小股東利益等不同方面做出有利于商業銀行發展的建議來。

董事兼任不能存在利益沖突

隨著經濟不斷的發展,中國公司的數量飛速發展,在資本市場上市的企業已經超過2000家,公司治理也被管理者放到了首要位置,很多知名人物也成為了多家公司的董事。

在銀監會下發的商業銀行董事履職評價標準中,對于兼任多家公司的董事提出了要求,即董事應當如實告知商業銀行本職、兼職情況,并保證所任職務與其在商業銀行的任職不存在利益沖突。董事不得在可能發生利益沖突的金融機構兼任董事。

對于可能發生利益沖突的進一步的理解,銀監會商業銀行監管二部副主任陳剛明指出,比如處于同梯隊的商業銀行,存在著業務競爭關系,則就是屬于利益沖突。

從目前的董事結構可以看出,一個人在兩家或者多家擔任董事的行為非常普遍,如果一個人擔任處于不同區域的銀行金融機構,隨著商業銀行的擴張,未來勢必會形成行業競爭的關系,到時,是否符合董事履職的評價體系就不能早下結論。

在董事履職評價體系中,除了要求不存在利益沖突之外,銀監會要求董事應當按照相關監管規定,如實向董事會、監事會報告關聯關系情況,并按照相關要求及時報告上述事項的變動情況,如與商業銀行業務有關系時,則應該履行回避義務。

據不完全統計,在上市的16家商業銀行中,有執行董事139人、獨立董事84人、非執行董事38人,平均一家商業銀行聘任了16位董事。從董事人員的結構可以看出,有些董事來自于高校或者研究院,有些董事則是現任或出任過官員,有些董事則是來自于其他銀行金融機構的人員,商業銀行董事人員的復雜性,勢必會造成董事關聯關系的不明朗化。

推薦閱讀

進行內部評級法所要做的策略選...

內部評級法是經過長期對信貸風險的估算模型進行研究比較后再按照多系的調整所確定的基...

農業信貸的特性

信貸,指的是金融機構在農村進行信貸活動的總稱,包括存款吸收、貸款發放等行為,可以...

1.5萬億關注類貸款“劣變”...

4564億元的不良貸款余額,或許僅是中國銀行業資產質量隱憂的冰山一角。從知情人士...

10月24日期貨早盤提示

宏觀:歐元區方面,西班牙政府標售國債達到了銷售目標,而且國債收益率仍然很低,說明...

10月份新增信貸預計6000...

信貸投放規模9萬億元,四季度月均投放規模不足6000億元,再考慮商業銀行盈利的角...
各國貨幣融資租賃貴金屬證券公司期權交易貸款知識期貨公司金融知識銀行理財產品銀行網點信用卡信托產品
  • 熱線電話(服務時間 09 : 00 - 21 : 00 )
  • 400-680-8888
  • 關注我們
Copyright ? 2015 你我貸(www.gkecxf.co) 網上投資理財 版權所有;杜絕借款犯罪,倡導合法借貸,信守借款合約
關注你我貸官方微信
11选5经常出的号码